Пенсионная реформа позволит человеку более активно влиять на размер будущей пенсии

В последние дни в правительстве и обществе идут жаркие дискуссии об использовании накопительной части пенсии. Но она лишь один из элементов пенсионной реформы, которая позволит человеку более активно влиять на размер своей будущей пенсии. И, что очень важно, она ориентирована на то, чтобы стимулировать людей продолжать работать и отложить выход на пенсию. В этом случае они могут рассчитывать на значительное увеличение размера пенсии. При живом отклике трудящихся государство тоже сможет немного снизить накал растущих проблем. Предлагается текст, основной акцент которого сделан на страховой части пенсии. Сокращенный вариант текста опубликован на странице "Финансы" Ведомостей: http://www.vedomosti.ru/finance/news/17181791/pensionnaya-reforma-pozvolit-cheloveku-bolee-aktivno-vliyat Главный посыл: граница пенсионного возраста становится растяжимым понятием Поколение беби-бумеров уходит на пенсию В последнюю сотню лет происходил резкий рост продолжитель¬ности жизни людей, что связано с улучшением питания, медицинского обслуживания и условий труда. Если в начале двадцатого века люди на планете жили в среднем около 30 лет, то в 1974 году средняя продолжительность жизни выросла до 58 лет и в настоящее время достигла уже 67 лет. По прогнозам ООН средняя продолжительность жизни в мире превысит 70 лет в 2020-2025 годах. А в более чем десятке стран этот показатель уже сегодня превышает 80 лет. К сожалению, наша страна по средней продолжительности жизни, составляющей менее 70 лет, не входит даже в сотню наиболее благополучных стран. Рост средней продолжительности жизни большое благо для всех людей, но он приводит к стремительному старению населения, увеличивая долю стариков и вызывая обострение экономических и социальных проблем. Так, по прогнозам ООН доля пожилых людей, возраст которых превышает 60 лет, с сегодняшних 11% вырастет в 2030 году до 16 процентов. Особенно остро проблема начинает проявляться именно сейчас в связи с выходом на пенсию многочисленного, рожденного после окончания второй мировой войны поколения, которое называют поколением беби-бумеров. Выраженность колебания численности различных возрастных групп проявляется особенно ярко в нашей стране. Поколение беби-бумеров 1950-65 годов рождения было в полтора раза более многочисленным, чем малочисленное поколение военных детей, к настоящему времени уже давно перевалившее за пенсионный возраст. И сейчас поколение беби-бумеров начинает активно выходить на пенсию. В результате количество пенсионеров растет с каждым годом при стагнации или даже уменьшении общего количества людей в стране. С 2006 до 2012 года увеличение числа пенсионеров составило 6,5%. (На начало 2013 года численность пенсионеров достигла 40,6 млн. человек или 28,4% от населения страны). Рост числа людей пенсионного возраста будет продолжаться в предстоящее десятилетие. За счет такого роста будет критическим образом изменяться соотношение работающих и неработающих граждан. При сохранении структуры занятости за счет роста доли пенсионеров число неработающих людей, приходящихся на одного работающего, за десяток лет возрастет еще на 20%. То есть, вместо сегодняшнего соотношения 1:1 через десять лет будет на десяток работающих приходиться уже около 12 неработающих. Это неизбежно будет создавать повышенную нагрузку и на предприятия, и на государство, а в конечном итоге, на работающее население. И если работающий «Боливар» еще как-то может вывозить одного иждивенца, то появление дополнительных пассажиров будет чрезмерно напрягать ситуацию. Поддержку пенсионеров осуществляет пенсионный фонд России. Бюджет Пенсионного фонда России в 2012 году составил около 5,5 трлн. рублей (доходная часть - 5,89 трлн. рублей, а расходная – 5,45 трлн. рублей). Это огромные суммы, составляющие около 9% от объема ВВП страны. Факты доходов и расходов ПФР в 2013 году станут известны еще не скоро. Что касается планов, то в представленном правительством на утверждение Госдумы проекте бюджета пенсионного фонда на 2014-2016 годы предусмотрено увеличение его доходной части в 2014 году до 6,29 трлн. рублей, в 2015 г. - до 7,09 трлн. рублей, а в 2016 году - до 7,73 трлн. рублей. В проекте предусмотрено, что доходная часть бюджета ПФР будет немного превосходить его расходную часть. Однако исходно собственные доходы и расходы пенсионного фонда имеют огромный дефицит. И в самом бюджете ПФР изначально закладываются трансферты (помощь) из государственного бюджета. На 2012 год общая сумма средств федерального бюджета, переданная Пенсионному фонду в форме межбюджетных трансфертов, составила 2,8 трлн. рублей. В том числе 1,33 трлн. рублей на покрытие дефицита фонда в целях возмещения недостатка средств бюджета ПФР на выплату страховой части пенсии. При дальнейшем росте числа пенсионеров дефицит пенсионного фонда будет возрастать, а значит, будет возрастать нагрузка на государственный бюджет, за счет которого покрывается дефицит пенсионного фонда. Общая сумма межбюджетных трансфертов из федерального бюджета Пенсионному фонду в 2013 году составит 2,846 трлн. рублей, в 2014 г. - 2,45 трлн. рублей, в 2015 г. - 2,92 трлн. рублей, в 2016 году - 3,19 трлн. рублей. И даже по планам достигает 2/5 от доходной части бюджета ПФР. А зная способность наших финансовых органов существенно превышать расходную часть бюджета, можно обоснованно опасаться, что трансферты из госбюджета будут приближаться к половине бюджета ПФР. Даже в более богатых и благополучных странах проблемы финансирования пенсий ставят непростые вопросы. Так, недавно король Нидерландов закончил свое посланием к народу словами: «Социального государства 20 века больше не существует». На его место приходит «общество участия», в котором люди должны взять ответственность за свое собственное будущее, заботиться о себе и создавать свою собственную социальную и финансовую безопасность, с меньшей долей участия национального правительства. Тем более в нашей стране нужно думать о способах закрытия растущего дефицита пенсионного фонда. Пенсию будут делить на три части. В складывающихся условиях все более актуальными становятся реформы пенсионного обеспечения, призванные приблизить бюджет пенсионного фонда к сбалансированности, тем самым снизив нагрузку на государственный бюджет. Среди вариантов предстоящих реформ обсуждалось постепенное увеличение пенсионного возраста. Однако, такие идеи слишком непопулярны в народе и могут вызвать большое социальное напряжение. Главная причина состоит в том, что в нашей стране низка средняя продолжительность жизни, которая для женщин составляет около 74 лет, а для мужчин лишь 64 года. Ставить цели повышения начала пенсионного возраста мужчин, например до 65 лет, в сегодняшних обстоятельствах становится просто цинично и экономически не очень оправданно. Тем более, что многие мужчины просто физически не смогут тогда дорабатывать до пенсионного возраста и будут оказываться без работы и пенсионной поддержки. (Но малое время нахождения мужчин на пенсии является несомненным благом для бюджета Пенсионного фонда). Другой вариант повышения пенсионного возраста сводится к поднятию до 60 лет возраста выхода на пенсию для женщин. Но и этот вариант тоже имеет существенные социальные изъяны. Сложившаяся практика длительного пребывания на пенсии женщин поддерживала в стране «институт бабушек», который способствовал росту рождаемости. В настоящее время это стало менее актуальным, но по-прежнему сохраняет высокую значимость. В сентябре текущего года прошло обсуждение основных параметров пенсионной реформы в правительстве. По итогам обсуждения был принят вариант формального сохранения пенсионного возраста. В результате реформы трудовая пенсия граждан будет трансформироваться с разделением на следующие три компоненты: а) накопительная часть пенсии (по которой декларируется сохранение действующих правил), б) фиксированная часть страховой пенсии (аналог базовой части трудовой пенсии по старости, размер которой в 2013 году составляет 3610,31 рублей в месяц), в) изменяемая (основная) часть страховой пенсии, определяемая индивидуальным пенсионным коэффициентом. Такое разделение (на три компоненты) будет полноценно функционировать для граждан 1967 года рождения и младше. Но и для людей старшего поколения можно добровольно создавать накопительную часть пенсий. В том числе, можно участвовать в программе государственного софинансирования, когда государство на каждую вложенную гражданином сумму (в пределах от 2 до 12 тысяч рублей) перечисляет ему на накопительный счет такую же сумму средств. Тем более, что правительство решило продлить действие программы государственного софинансирования пенсий до января 2015 года. В начале сентября правительственные чиновники заявляли, что правила функционирования накопительной части пенсий не изменяются в результате реформы, и будут по-прежнему сохранять свое действие. Однако к концу месяца стало известно, что пенсионные накопления россиян в 2014 году будут направлены в распределительную систему. Такая информация содержится в пояснительной записке к проекту федерального бюджета на 2014-2016 годы, размещенной на сайте Госдумы. За счет этого будет уменьшен трансферт из федерального бюджета на сбалансированность бюджета Пенсионного фонда. Громче стали звучать голоса депутатов давно предлагавших вообще избавиться от накопительной части пенсии. Видимо, будут изменяться и другие моменты задуманной пенсионной реформы. Но ядро преобразований, скорей всего, сохранит свой вид. Основные параметры пенсионной формулы Изменяемая (основная) часть страховой пенсии после проведения пенсионной реформы будет рассчитываться по новым правилам. Эти правила вырабатывались с учетом первоочередных задач пенсионной реформы. В презентации Минтруда и соцзащиты эти задачи сформулированы следующим образом: «принятие новой пенсионной формулы, должно обеспечивать не только поддержание покупательной способности пенсий, их дифференциацию в зависимости от стажа и заработка граждан, стимулирование граждан к более позднему выходу на пенсию, но и устойчивую тенденцию к уменьшению зависимости пенсионной системы от трансфертов федерального бюджета при сохранении приемлемой для бизнеса страховой нагрузки». По новой формуле основная часть страховой пенсии будет пропорциональна индивидуальному пенсионному коэффициенту (ИПК). ИПК будет рассчитываться в виде суммы так называемых годовых пенсионных коэффициентов (ГПК), и премиальных коэффициентов (ИПКстаж) за сверхнормативный стаж работы (ИПК=сумм(ГПК)+ИПКстаж). Премиальные коэффициенты начисляются за каждый проработанный год выше 35 летнего стажа у мужчин и 30 летнего стажа у женщин и зависят от продолжительности премиальной переработки. Годовые пенсионные коэффициенты рассчитываются ежегодно по отчислениям работодателя в Пенсионный фонд за данного гражданина. Годовой пенсионный коэффициент будет определяться уровнем годовой зарплаты работника (с которой уплачивались взносы в систему пенсионного страхования) отнесенной к максимальной зарплате, с которой работодатель уплачивает взносы в систему пенсионного страхования. Следует отметить, что при суммировании ГПК дополнительно умножаются либо на 1 для «молчунов» и выбравших только страховую часть пенсии или на 0,727 для людей, производящих частичные отчисления в накопительную часть пенсии. Таким образом, годовой пенсионный коэффициент страховой части пенсий будет бОльшим для людей производящих выплаты только в страховую часть пенсии. На рассмотрение правительства в сентябре был предложен еще один вариант, когда в накопительную часть пенсии отчисляется не 6%, но 2% от фонда заработной платы. Для этого случая предполагалось использовать промежуточное значение множителя для расчета годового пенсионного коэффициента. Однако на заседании правительственной комиссии было решено пойти по пути упрощения. Отчисления в накопительную часть гражданам предлагается делать либо в размере 6%, либо не делать вовсе, а выбор возможных изменений проводить один раз в пять лет. Произведение индивидуального пенсионного коэффициента на ежегодно устанавливаемую стоимость единицы пенсионного коэффициента будет определять денежный размер основной части страховых пенсионных выплат (пункт в) приведенных выше составляющих пенсии). Вместе с фиксированной частью страховой пенсии (пункт б)) - это определит размер страховой части пенсии при выходе работника на пенсию по достижению пенсионного возраста. Некоторые детали предлагаемой пенсионной формулы остаются неясными. В том числе то, кем и по каким правилам будут устанавливаться стоимости единицы пенсионного коэффициента. Кроме того, думается, что некоторые детали схемы расчета пенсий в будущем еще могут изменяться. Однако основные ее очертания уже определены и расчет индивидуальных годовых пенсионных коэффициентов и страховой части пенсий планируется запустить уже с 2014 года. А с 2015 года можно будет рассчитывать пенсии уже по новой формуле. Главная особенность пенсионной реформы Суть проводимой пенсионной реформы состоит в том, что гражданин сможет более активно влиять на размер своей будущей пенсии. Во-первых, как и раньше, размер пенсии будет зависеть от размера заработной платы гражданина и величины проводимых пенсионных отчислений. Во-вторых, особенностью новой пенсионной формулы является резкая зависимость индивидуального пенсионного коэффициента и страховой части пенсии от стажа работы. За счет этой зависимости поощряется превышение стажа за 35 лет у мужчин и 30 лет у женщин. С 2025 года минимальный общий стаж для получения трудовой пенсии по старости будет составлять 15 лет. (Сейчас это 5 лет). Если общий стаж будет менее 15 лет, то будет выплачиваться социальная пенсия, размер которой меньше трудовой. На общий стаж граждан влияет служба в армии, отпуск по уходу за детьми, а также трудовая деятельность после достижения пенсионного возраста. Но самое главное, предусмотрен еще один механизм для поощрения более позднего выхода человека на пенсию. По предлагаемым пенсионной реформой правилам работающие пенсионеры при продолжении трудовой деятельности за границами пенсионного возраста будут получать существенно меньшую часть пенсии - только фиксированную часть страховой пенсии (аналог базовой части трудовой пенсии по старости, размер которой в 2013 году составляет 3610,31 рублей в месяц). Но зато каждый год работы после формального достижения пенсионного возраста будет резко увеличивать страховую часть пенсии. Для этого в расчетную формулу страховой части пенсии для «сверхсрочников» вводится специальный премиальный коэффициент М за выход на пенсию позже общеустановленного пенсионного возраста. (СП сверхсрочников =СПбаза*М). Множитель М прогрессивно растет за каждый год переработки позже официально установленного срока выхода на пенсию и более чем удваивается для десяти лет переработки. В результате образуется резкая зависимость пенсий от срока, проработанного после достижения пенсионного возраста. Таким образом, пенсионная реформа будет убивать сразу несколько зайцев. (Хотя благодаря ей некоторые пенсионеры просто не доживут до получения адекватной пенсии). Принимаемая формула расчета за счет роста пенсий при увеличении стажа и еще более резкого роста при переработке после достижения пенсионного возраста, будет стимулировать пенсионеров продолжать свою трудовую деятельность. Получается, что гражданин своим выбором будет добровольно увеличивать свой пенсионный возраст. Естественно ожидать, что при массовом использовании такой схемы первичный дефицит бюджета пенсионного фонда (без учета трансфертов из госбюджета) будет уменьшаться, и это позволит снизить затраты госбюджета. Для тех людей, кто по состоянию здоровья не сможет продолжать трудиться практически ничего не изменится. Но для пенсионеров, для которых состояние здоровья и иные возможности позволяют трудиться, появляется шанс увеличить свою будущую пенсию. И это очень важно. «Молодые» пенсионеры (до 70 лет) еще имеют финансовые запасы, многие еще могут трудиться, и, в результате, смогут прожить на получаемую заработную плату. Скорей всего, именно из такого поколения вышла шутка о человеке, вкладывавшем силы и здоровье в детей в надежде, что они со временем подадут старикам стакан воды - напиться. Но затем они со смешанными чувствами восклицают: «а пить-то совсем не хочется!» А когда их возраст перевалит за 70, а тем более за 80, проблем со здоровьем, а значит и с деньгами у них будет гораздо больше. ( «Пить захочется» на второй части дороги к богу). Вот для таких возрастов как раз очень может пригодиться повышенная пенсия. Новая пенсионная формула построена с учетом этого важнейшего соображения. Планируемая пенсионная реформа не сможет просто решить все растущие проблемы, но сможет снизить их остроту, распределяя растущие затраты между самими пенсионерами, государством и работающим поколением.